浅谈台湾金融控股法下国泰世华并购中存在的问题
摘要：本文以国泰金控的国泰银行及世华银行做为研究的对象，并且通过阅读相关的文献和资料，对相关数据加以分析，发现人力资源管理，资产质量，经营策略，是影响并购目标的选择的主要因素。并购可产生成本降低、营收增加等优势，对于国泰世华公司未来经营或发展有正面意义，但购并过程或初期仍有些许的负面效应需注意及管理。台湾自2001年十一月一日金融控股公司法实施以来，各金融机构积极整合银行、证券及保险业者，台湾至今已成立了14 家金融控股公司，国泰世华银行也早已成立加入金融控股公司借以提升竞争力。并购作为企业的经营策略之一，也是现今企业延续可持续发展的时代趋势。
关键词; 银行业； 并购；影响因素；并购方式。
A brief discussion on the issue of bank merger and acquisition under Taiwan financial holding law
Abstract: this article with cathay financial cathay bank and the bank of China as research object, and through reading the related literature and data, the relevant data analysis, found that human resource management, asset quality, management strategy, is the main factor that influence the choice of acquisition targets. Mergers and acquisitions can produce the advantage, such as decreasing costs, increasing revenue for cathay Pacific shihua company future management or development has positive significance, but there are still some merger and acquisition process or early and management should pay attention to the negative effect. Since November 1, 2001, Taiwan financial holding company law, all financial institutions actively integrating the banking, securities and insurance industry, Taiwan has established 14 financial holding companies, cathay Pacific shihua bank was set up to join financial holding companies so as to enhance competitiveness. As one of the management strategies of enterprises, m&a is also the trend of sustainable development.
Key words: banking; Mergers and acquisitions. Influencing factors; Acquisition mode.
一、绪论
在时代经济的带动下公司内部的合并重组以及海外并购模式的打开成为了企业不断升级和扩充滋生血脉的方式以达到持续经营的目的。10年前的台湾经济以惊人的速度不断地成长着，眼下却左右为难身陷囹圄难以脱困。十多年来银行总分行数量不断上升快速成长，金融市场因此进入一个更具有开放和竞争力的局面。在高强的竞争力面前，各家银行为了提高营运效率，均加强组织变革并且提供客户各种金融商品的选择加速提升各种金融服务品质，但另一方面，银行的运营却面临整体经济环境的转变，金融业也
面临前所未有的困境。本文借由对国泰世华公司的并购分析试图推演出企业在今后的升级过程中可以注意到的问题，亦算是笔者自台湾交换回来所见所闻所感对台湾金融企业些许浅见。
二、金融控股法及其影响
（一）台湾金控法及金控公司影响
台湾银行法第25条第二项规定，金融控股公司的设立管理，需另外颁布法律来规定整合，及提供金融机构强化跨业经营的选择，达到综合经营效益，促进金融市场健全发展，于2001年六月二十七日通过金融控股公司法，于2001年七月十九日公布，并于2001年十一月一日生效实施。
从金融控股公司法第四条第一项第二款规定来看：金融控股公司指对一银行、保险公司或证券商有控制性持股，并在此法下设立的公司。第十条规定则称依法设立之金融控股公司，其公司组织以股份有限公司为限，除经主管机关许可者外，其股票应公开发行。另依第三十六条规定金融控股公司可投资银行、票券金融业、信用卡业、信托业、保险业、证券业、期货业、创业投资事业、经主管机关核准投资之外国金融机构及其他经主管机关认定与金融业务相关的事业。因此，在此架构下金融机构可透过成立控股公司进行跨业合并，结合银行、保险、证券及期货、信托业、创投业等金融服务，达到跨业经营的目的。
目录
一、 绪论 1
二、金融控股法及其影响 2
（一）台湾金控法及金控公司影响 2
（二）金控法对于整个银行业的影响 2
三、并购理论概述 3
（一）并购的定义 3
（二）并购的类型 3
1、资产收购 3
2、股权收购 3
3、存续合并 3
4、创设合并 3
（三）并购方式类别（操作） 4
四、并购的理论动机 4
（一）并购后产生的效应 5
五、国泰世华公司简介 5
（一）公司的历史沿革 5
（二）公司资产背景以及主营业务 5
（三）国泰世华银行在台湾银行业的地位 5
六、台湾金融背景下国泰世华的并购条件 6
七、国泰世华银行并购过程及问题分析 6
（一）并购后经营过程 7
（二）业务分析 7
（三）财务分析 7
（四）人力资源分析 8
（五）市场布局分析 8
（六）台三大银行合并后金控排名比较表 9
(七) 问题综述 9
七、解决方案 10
（一）针对企业银行数量过多，可建立战略性的经营模式 10
１、金融商品的多元化，并能建立市场区隔 10
2、服务信息化与商务电子化 10
（二）针对直接金融，可求政府帮扶完善市场机制（未结合国泰） 11
（三）针对市场匮乏，扩大经营范畴 11
（四）两岸关系敏感时期，不切断与大陆联系 11
八、总结与展望 11
参考文献 13
参考文献
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[2].日治时期台湾银行及其发行的货币[J]. 张新知,朱琦.中国钱币.2013(06)
[3].借鉴台湾银行卡发展经验 加快内地银行卡发展步伐[J]. 陈静.中国信用卡.2002(11)
[4].被因特网烤熟的“大蛋糕”台湾的网络银行[J]. 何济川.中国科技信息.1999(03)
[5].中国台湾银行民营化的启示与借鉴[J]. 曾英姿.特区经济.2004(12)
[6].我与台湾银行反印试样票的重逢[J]. 马传德.收藏.2013(15)
[7].两岸银行合作步伐加快[J]. 王建民.两岸关系.2004(04)
